Kalkulator Cła i VAT z Chin 2026 - AliExpress, Temu, Shein
Ile zapłacisz za paczkę z Chin? Oblicz cło i podatek VAT dla zakupów z AliExpress, Temu i innych. Sprawdź limity 150 EUR i opłaty celne.
Jak liczymy (krok po kroku)
Kalkulator jest poglądowy i opiera się o typowe zasady importu do Polski. Najważniejsze kroki:
- Wartość celna = (wartość towaru + wysyłka) przeliczona na PLN po kursie waluty.
- Jeśli wartość celna w EUR przekracza 150 EUR, naliczamy cło według stawki (kategoria lub Twoja stawka).
- Podstawa VAT = wartość celna + cło + ewentualne dodatkowe koszty (np. ubezpieczenie/obsługa do pierwszego miejsca przeznaczenia).
- VAT importowy naliczamy od podstawy VAT (domyślnie 23% w PL). Jeśli masz IOSS i wartość ≤ 150 EUR, VAT do dopłaty zwykle wynosi 0.
Limit 150 EUR (Cło)
Dla przesyłek o wartości do 150 EUR obowiązuje zwolnienie z cła ("duty free"). Płacisz jedynie podatek VAT. Jeśli wartość przekroczy 150 EUR, naliczane jest cło zgodnie z taryfą celną (TARIC) dla danej kategorii produktu (np. 12% na ubrania, 0% na elektronikę).
Co wlicza się do wartości celnej (CIF)?
W uproszczeniu wartość celna to nie tylko cena produktu. Do podstawy często wchodzą też koszty, które muszą się pojawić, żeby towar dotarł do UE:
- wartość towaru (to co płacisz sprzedawcy),
- wysyłka/transport (również „free shipping” ma wartość – ale w praktyce zwykle masz tylko cenę z platformy),
- ubezpieczenie (jeśli występuje).
Dlatego w kalkulatorze osobno wpisujesz koszt wysyłki i możesz dodać inne koszty, które zwiększają podstawę VAT.
Przykłady: AliExpress/Temu (orientacyjnie)
Poniższe przykłady pokazują logikę. Dokładna kwota zależy od stawki cła (kod CN/TARIC), kursu oraz operatora odprawy.
- Przykład 1 (IOSS, ≤150 EUR): mała paczka z AliExpress z VAT opłaconym w koszyku → zwykle 0 zł do dopłaty przy odbiorze.
- Przykład 2 (brak IOSS, ≤150 EUR): VAT liczony od (towar + wysyłka) → dopłacasz VAT + często opłatę za obsługę celną.
- Przykład 3 (>150 EUR): dopłacasz cło (zależne od taryfy) + VAT od (wartość celna + cło) + opłatę operatora.
Co to jest IOSS?
IOSS (Import One Stop Shop) to system, w którym sprzedawca (np. AliExpress) pobiera VAT w momencie zakupu. Dzięki temu paczka przechodzi odprawę szybciej i zazwyczaj nie płacisz żadnych dodatkowych opłat przy odbiorze. System ten działa jednak tylko dla przesyłek do 150 EUR. Powyżej tej kwoty VAT i cło płacisz przy imporcie.
Kategorie produktów i stawki celne
Stawki celne różnią się w zależności od towaru. Elektronika (telefony, laptopy) często ma stawkę 0%. Odzież i tekstylia są obłożone cłem 12%. Zabawki to zazwyczaj 4.7%. Warto sprawdzić dokładny kod taryfy celnej dla nietypowych przedmiotów.
Jak znaleźć stawkę cła (CN/TARIC)?
Najdokładniej policzysz import, gdy znasz kod CN (8 cyfr) i taryfę TARIC. W praktyce najpierw ustala się kategorię towaru, potem kod CN (opis produktu, materiał, przeznaczenie), a na końcu sprawdza stawkę cła dla importu spoza UE. Jeśli masz stawkę, włącz w kalkulatorze „Własna stawka cła”.
Kurs walut: NBP vs kursy celne
Ten kalkulator może korzystać z kursów średnich NBP (Tabela A). Pamiętaj jednak, że w odprawie celnej mogą być stosowane tzw. kursy celne (ustalane okresowo). Dlatego wynik traktuj jako estymację – dokładną kwotę poznasz na dokumencie odprawy.
Najczęstsze błędy przy liczeniu cła i VAT
- Liczenie limitu 150 EUR bez wysyłki (a ona często wchodzi do wartości celnej).
- VAT od samej ceny produktu zamiast od (towar + wysyłka + cło).
- Stała stawka cła dla wszystkich produktów (w rzeczywistości zależy od CN/TARIC).
- Pomijanie opłaty operatora (Poczta / kurier) za obsługę celną.